Jaarruimte in november: zo benut je je pensioenruimte voor 2026
November is het beste moment van het jaar om naar je pensioen te kijken. Je ziet hoeveel er op je spaarrekening staat, je weet wat je opzij moet zetten voor de belasting en er komen weinig verrassingen meer. Je kunt dus goed inschatten of er geld over is voor een extra storting in je pensioenpot, en die levert je direct belastingvoordeel op.
Freelapp is geen financieel adviseur en heeft geen vergunning van de Autoriteit Financiële Markten (AFM). We vergelijken geen financiële producten en doen geen persoonlijke aanbevelingen. Voor je eigen belastingsituatie kun je terecht bij een onafhankelijk financieel adviseur.
Waarom november het goede moment is
Hoeveel je aftrekbaar mag inleggen, ligt al vast: je jaarruimte voor 2026 wordt berekend over je winst van 2025. Die vind je in je aangifte of jaarrekening over 2025. De vraag in november is dus niet hoeveel je mag inleggen, maar hoeveel je kunt missen.
In januari is dat nog een gok. In november niet meer: je hebt tien maanden gefactureerd, je kent je kosten en je weet welke opdrachten tot de kerst doorlopen. De kans op een grote tegenvaller in de laatste weken is klein.
Tegelijk zie je hoe je buffer ervoor staat. Staat er genoeg op je spaarrekening voor de belasting en een paar maanden zonder opdracht? Dan is een extra pensioenstorting vóór 31 december 2026 een van de slimste dingen die je met de rest kunt doen.
De Zelfstandigenwet: pensioen telt mee
Er komt meer aandacht voor hoe zzp'ers hun inkomen beschermen. Volgens het plan voor de Zelfstandigenwet moet je als zelfstandige geld besteden aan bescherming tegen risico's, zoals een AOV, een aansprakelijkheidsverzekering of pensioen. Met pensioenopbouw regel je dus nu al een deel van wat de wet straks waarschijnlijk vraagt. De wet is nog een plan en gaat op zijn vroegst in 2028 in; hoe hoog het bedrag wordt, is nog niet bekend.
Let op: de verplichte AOV (Wet BAZ) is een aparte wet, en daar telt pensioen niet mee. Alles over de vier zzp-wetten lees je op onze pagina over zzp-wetgeving.
Jaarruimte en reserveringsruimte in het kort
Je jaarruimte is het bedrag dat je dit jaar aftrekbaar mag inleggen voor je pensioen: 30% van je winst uit onderneming van vorig jaar (vóór ondernemersaftrek), min de franchise van €19.172 in 2026. Het maximum is €35.589. Wat je inlegt, trek je af van je inkomen in box 1. Je betaalt over dat deel dus geen inkomstenbelasting, en de waarde van je pensioenrekening valt buiten box 3.
Een voorbeeld: met een winst van €80.000 in 2025 en geen pensioenopbouw via een werkgever is je jaarruimte voor 2026 ongeveer €18.248. Leg je dat in, dan scheelt dat bij een belastingtarief van rond de 37% zo'n €6.752 aan inkomstenbelasting. Meer rekenvoorbeelden vind je bij jaarruimte berekenen.
Heb je de afgelopen tien jaar je jaarruimte niet helemaal gebruikt? Dan heb je ook reserveringsruimte: gemiste ruimte die je alsnog mag inhalen, tot €42.753 in 2026. Voor veel freelancers is dat bedrag groter dan ze denken.
Je belastingvoordeel heb je snel terug
Een storting vóór 31 december telt mee voor belastingjaar 2026. Je trekt hem af in je aangifte over dat jaar. Doe je die aangifte vóór 1 april 2027, dan krijg je volgens de Belastingdienst vóór 1 juli je voorlopige aanslag. Het voordeel heb je dus al in de eerste helft van 2027 terug. Lang wachten is het niet.
Bright Pensioen: reken je ruimte uit
Bright Pensioen is een coöperatieve pensioenaanbieder voor zzp'ers. Je betaalt een vast bedrag per jaar in plaats van een percentage van je vermogen, en Bright belegt tegen kostprijs in duurzame fondsen. Op hun website reken je in een paar minuten uit hoeveel jaarruimte en reserveringsruimte je hebt. Meer weten? Lees de Bright Pensioen review.
Brand New Day: in ongeveer 10 minuten geregeld
Weinig tijd in de drukke laatste weken van het jaar? Bij Brand New Day open je volgens de aanbieder in ongeveer 10 minuten online een pensioenrekening. Je hebt alleen een Nederlandse bankrekening, een mobiel nummer en je identiteitsbewijs nodig. Je kiest zelf tussen beleggen in indexfondsen of banksparen zonder koersrisico, en op hun site zie je meteen wat je inleg je oplevert. Lees ook de Brand New Day review.
In drie stappen geregeld vóór 31 december
- Zoek je winst van 2025 op. Die staat in je aangifte of jaarrekening over 2025: je winst uit onderneming vóór ondernemersaftrek.
- Reken je ruimte uit. Bij Bright Pensioen of Brand New Day zie je in een paar minuten je jaarruimte en reserveringsruimte.
- Stort vóór 31 december. Kijk wat je na je buffer en je belastingreservering kunt missen. Eén overboeking, en in je aangifte over 2026 trek je het bedrag af.
Veelgestelde vragen
Meer van Freelapp
- Uurtarieven per specialisme — vergelijk tarieven per beroep op basis van actuele opdrachtendata
- Alle freelance specialismen — overzicht met actuele opdrachten en tariefbandbreedtes
- Freelance platforms vergelijken — de beste websites om opdrachten te vinden
- Marktontwikkeling — actuele vraagontwikkeling en tarieftrends